Z naszego doświadczenia wynika, że zidentyfikowane podczas podatkowego badania due diligence ryzyka podatkowe mogą mieć istotny wpływ na kształt dokumentacji transakcyjnej,  w tym zasady odpowiedzialności sprzedającego oraz ostateczną cenę sprzedaży akcji/udziałów. Kwestie podatkowe są również istotnym czynnikiem wpływającym na strukturę transakcji.

Kompleksowo wspieramy przedsiębiorców od strony podatkowej w trakcie fuzji i przejęć.

Podatkowe due diligence pozwala na identyfikację ryzyk podatkowych i przedstawienie rekomendacji co do zarządzenia nimi w procesie M&A. W efekcie Klient otrzymuje raport opisujący sytuację podatkową nabywanego podmiotu wraz z przedstawieniem kluczowych ryzyk i ich oceną.  Kwestie podatkowe wynikające z raportu due diligence są następnie uwzględniane w trakcie negocjacji postanowień dokumentacji transakcyjnej dotyczących gwarancji i zabezpieczeń oraz klauzul odszkodowawczych, a także mogą wpłynąć na wysokość ceny za nabywane udziały/akcje.

W ramach wsparcia dla strony zbywającej oferujemy m.in. przygotowanie raportu przedstawiającego sytuację podatkową przedsiębiorstwa (tzw. vendor due diligence) oraz pomoc w przygotowaniu odpowiedniej dokumentacji podatkowej udostępnianej w procesie due diligence prowadzonym przez kupującego.

Nasze usługi obejmują również wsparcie podatkowe w ustaleniu struktury transakcji, w tym analizę jej konsekwencji podatkowych zarówno dla nabywanej spółki, jak też kupującego i sprzedającego.